Программа долгосрочных сбережений

Минимальная сумма взноса для открытия программы составляет 2 000 ₽. Требований к размеру и срокам ежегодных взносов нет. Участник программы сам решает в каком объеме пополнять свой счет, но чтобы получить софинансирование от государства, сумма взносов за календарный год должна быть не менее 2 000 ₽ в год.

Требований к периодичности взносов нет. Участник Программы сам решает когда и на какую сумму пополнять свой счет.

Вложенные личные средства и начисленный на них инвест. доход можно забрать в любое время в размере выкупной суммы, указанной в договоре. Средства накопительной пенсии, переведенные в программу, а также средства софинансирования государства и инвестиционный доход по указанным средствам можно получить по истечении 15 лет с момента открытия ПДС.

Можно снять частично или всю сумму на оплату дорогостоящего лечения или при потере кормильца.

По закону фонды должны инвестировать средства своих клиентов только в финансовые инструменты, обладающие наилучшим соотношением между ожидаемой доходностью и рисками. В случае нарушения этого требования Банк России обязывает фонд возместить клиентам понесенные потери.

В случае возникновения особой жизненной ситуации гражданин вправе получить до 100% сформированных средств, включая полученный инвестиционный доход, независимо от срока формирования средств. Клиент имеет право получить всю сумму, которая будет находиться на счете ПДС на момент обращения за выплатой. Кроме того, при обращении за выплатой в связи с наступлением особой жизненной ситуации за клиентом сохраняется право на софинансирование по последующим договорам ПДС.

Количество договоров ПДС не ограничено. Однако важно помнить что:

• налоговый вычет распространяется только на 3 действующих договора одновременно. При оформлении 4 договора право на налоговый вычет прекращается по всем договорам;
• софинансирование предоставляется по всем действующим договорам ПДС на общую сумму до 36 000 ₽ в год в сумме соразмерной взносу.

Договор долгосрочных сбережений можно заключить в пользу своего ребенка или любого другого лица, независимо от его возраста. Право на обращение за выплатой возникает по истечении 15 лет с момента начала действия договора ПДС, либо по достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин, а также в случае наступления особых жизненных ситуаций. Согласно ГК РФ, если на момент обращения за выплатой ребенок не достиг дееспособности (по общему правилу ─ 18 лет), средства могут быть получены им с письменного согласия законных представителей (родителей, усыновителей или попечителя). После приобретения дееспособности ─ самостоятельно.

Если срок программы, открытой в 2024 – 2026 годах менее 5 лет, то будет удержан подоходный налог с суммы инвестиционного дохода. В остальных случаях доход от инвестирования средств по программе не облагается налогом на доходы физических лиц, за исключением расторжения договора долгосрочных сбережений (при досрочном расторжении договора в случае получения налогового вычета на взносы, уплаченные по программе, клиент также обязан вернуть сумму налогового вычета, полученную за все предыдущие годы получения такового). НПФ является налоговым агентом при выплате сумм вкладчику/участнику.

Клиент имеет право перевести сформированные средства по программе без потери инвестиционного дохода из одного НПФ в другой один раз в 5 лет.

Софинансирование будет осуществляться ежегодно в течение 10 лет. Размер зависит от суммы взноса и среднегодового дохода клиента, но не более 36 тыс. ₽ в год.

Управление средствами по программе осуществляется НПФ самостоятельно без участия клиента.

Информация о состоянии счета по программе предоставляется негосударственным пенсионным фондом клиенту по его требованию или через его личный кабинет в НПФ.

Формирование долгосрочных сбережений является деятельностью исключительно негосударственных пенсионных фондов.

В случае банкротства негосударственного пенсионного фонда Агентство по страхованию вкладов гарантирует сохранность внесенных средств клиентов и доход от их инвестирования в пределах 2,8 млн ₽, а также переведенных в программу пенсионных накоплений и суммы софинансирования.

Гарантийное возмещение по требованию клиента выплачивается на банковский счет или переводится в другой НПФ на формирование долгосрочных сбережений. Возмещение средств свыше 2,8 млн ₽ будет осуществляться в рамках конкурсного производства.

Клиент должен обратиться с заявлением в Фонд и приложить необходимые документы. НПФ примет решение в течение 5 рабочих дней. Форма заявления о выплате выкупной суммы при возникновении особой жизненной ситуации размещена на сайте Фонда в разделе «Клиентам» - «Бланки заявлений».

В приложении «Госуслуги» необходимо задать вопрос виртуальному помощнику Роботу Максу и запросить выписку из Социального Фонда России (СФР) с подробным отчетом о накоплениях. Дополнительно можно узнать информацию о НПФ, в котором размещены ваши средства.

Клиент не будет подтверждать доход и предоставлять справки о доходах. Государство производит расчет, учитывая весь официальный доход клиента, который отображается в ФНС.

Со стороны НПФ нет ограничений по верхней границе возраста клиента при оформлении ПДС.

Он может быть участником программы и получать государственное софинансирование, в данном случае он будет относиться к категории с доходом до 80 000 рублей и получать софинансирование в соотношении 1:1.

Все официальные доходы по 2НДФЛ и 3НДФЛ, которые отражены в ФНС, за исключением продажи/дарения имущества и выигрышей в лотереях.

Определение уровня дохода и размера софинансирования на стороне государства, НПФ в данном случае только принимает средства и зачисляет их на счет в ПДС.

Нет, возраст 55/60 лет фиксированный и не имеет значения вышел клиент на пенсию или нет.

Софинансирование будет распределяться по договорам соразмерно сумме пополнения, при этом максимальная сумма софинансирования по всем договорам 36 000 рублей в год.

Он может обратиться в НПФ или в банк, в котором оформил программу. Договор признается незаключенным, таким образом у него сохраняется право на софинансирование в будущем.

Учитывается доход до вычета налога.

Гражданин имеет право на получение налогового вычета ежегодно от суммы уплаченных взносов в размере до 400 тыс. ₽ за год